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2012年01月04日13:36 | 中國(guó)發(fā)展門(mén)戶(hù)網(wǎng) www.chinagate.cn | 給編輯寫(xiě)信 字號(hào)：T|T

六、重大投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）關(guān)于部分項(xiàng)目在工程施工、材料采購(gòu)等方面違背國(guó)家招投標(biāo)規(guī)定的問(wèn)題。相關(guān)部門(mén)和單位進(jìn)一步完善了招標(biāo)相關(guān)制度，規(guī)范了工程建設(shè)物資、設(shè)備和材料采購(gòu)等工作。

（二）關(guān)于部分項(xiàng)目投資控制不嚴(yán)、建設(shè)進(jìn)度滯后的問(wèn)題。對(duì)因物資采購(gòu)和工程款結(jié)算審核不嚴(yán)等增加投資15.12億元問(wèn)題，相關(guān)單位采取措施，加強(qiáng)了合同管理，按照國(guó)家規(guī)定調(diào)整了招標(biāo)代理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并積極與物資供應(yīng)商談判降低采購(gòu)價(jià)格；對(duì)虛假申報(bào)、多頭申報(bào)、擠占挪用或違規(guī)使用建設(shè)資金11.63億元問(wèn)題，相關(guān)單位已調(diào)整資金用途和歸還原資金渠道，有9名責(zé)任人員受到黨紀(jì)政紀(jì)處分；對(duì)以假發(fā)票或“白條”入賬4.65億元問(wèn)題，已全部糾正；對(duì)170個(gè)糧油倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目未能如期建成問(wèn)題，目前已建成35個(gè)，另有116個(gè)項(xiàng)目加快了建設(shè)進(jìn)度，基本完成主體工程建設(shè)，其中48個(gè)已進(jìn)入封頂階段。

（三）關(guān)于部分地方征地拆遷和環(huán)境保護(hù)措施落實(shí)不到位的問(wèn)題。違規(guī)占地的18個(gè)擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目中，有10個(gè)完善了相關(guān)審批手續(xù)，涉及土地4125.68畝；30個(gè)擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目、25個(gè)支線(xiàn)機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目存在的未經(jīng)環(huán)評(píng)審批即開(kāi)工、未經(jīng)環(huán)評(píng)驗(yàn)收即運(yùn)行或未按設(shè)計(jì)要求建設(shè)環(huán)保設(shè)施等問(wèn)題，9個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)單位通過(guò)購(gòu)建環(huán)保設(shè)施消除了環(huán)境隱患，5個(gè)項(xiàng)目已被撤銷(xiāo)，20個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)充完善了環(huán)評(píng)審批、驗(yàn)收等程序。

七、重大自然災(zāi)害救災(zāi)資金物資及災(zāi)后重建跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）關(guān)于汶川地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。對(duì)80個(gè)項(xiàng)目存在審批手續(xù)不齊全、未嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)規(guī)定、違規(guī)轉(zhuǎn)分包等問(wèn)題，有關(guān)單位全部進(jìn)行了整改；對(duì)21個(gè)單位和個(gè)人擠占挪用、轉(zhuǎn)移和套取重建資金14.16億元問(wèn)題，相關(guān)地方和18個(gè)單位進(jìn)行了整改，其余單位或個(gè)人正在籌措資金返還或通過(guò)司法途徑催收。截至10月底，已歸還原資金渠道4.80億元，減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼2.44億元，促進(jìn)資金撥付到位和規(guī)范使用4.31億元，挽回?fù)p失和核減投資0.68億元。

（二）關(guān)于玉樹(shù)地震災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。對(duì)24.92億元社會(huì)捐贈(zèng)資金尚未明確到具體項(xiàng)目問(wèn)題，青海省政府已責(zé)成相關(guān)單位健全完善了社會(huì)捐贈(zèng)資金撥付機(jī)制和管理制度，明確24.92億元捐贈(zèng)資金的具體項(xiàng)目，并撥付了部分資金。對(duì)95個(gè)重建項(xiàng)目存在可研報(bào)告或概算未及時(shí)批復(fù)、施工圖未及時(shí)審定等問(wèn)題，青海省政府已責(zé)成相關(guān)部門(mén)對(duì)所有項(xiàng)目的前期手續(xù)進(jìn)行完善，對(duì)已開(kāi)工的項(xiàng)目進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)檢查，督促存在問(wèn)題的監(jiān)理單位限期整改，并建立監(jiān)督檢查機(jī)制，確保監(jiān)理工作有序開(kāi)展，還制（修）訂《玉樹(shù)災(zāi)后重建混凝土磚及建筑用砂石企業(yè)生產(chǎn)條件規(guī)定》等20多項(xiàng)工程建設(shè)管理制度。

八、重大民生資金和項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）關(guān)于新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。5個(gè)縣有關(guān)部門(mén)挪用的2738.18萬(wàn)元新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金，已全部歸還；6個(gè)縣有關(guān)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)虛報(bào)參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療人數(shù)套取的財(cái)政補(bǔ)助37.30萬(wàn)元，已整改29.12萬(wàn)元；14個(gè)縣有關(guān)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)多支付新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償487.80萬(wàn)元問(wèn)題，已整改84.11萬(wàn)元；4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院利用虛假病歷等獲取的56.78萬(wàn)元補(bǔ)償資金，已全部收回。同時(shí)，相關(guān)地方還處理了13名責(zé)任人員。

（二）關(guān)于農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。對(duì)千億斤糧食專(zhuān)項(xiàng)376個(gè)項(xiàng)目未按期開(kāi)工問(wèn)題，相關(guān)地方采取措施加快了項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，積極推動(dòng)項(xiàng)目實(shí)施，目前已開(kāi)工341個(gè)、完工190個(gè)，完成中央專(zhuān)項(xiàng)投資計(jì)劃28.53億元。對(duì)籌資投勞不到位1.05億元問(wèn)題，有關(guān)地方加大了財(cái)政投入力度，保障了大部分項(xiàng)目按計(jì)劃完工。對(duì)2.09億元專(zhuān)項(xiàng)資金用于出借、償還世行貸款等問(wèn)題，相關(guān)地方和單位制定了詳細(xì)的專(zhuān)項(xiàng)資金追收和歸還計(jì)劃，目前已收回和歸還8098.72萬(wàn)元，其余部分也明確了歸還時(shí)間。

（三）關(guān)于政府投資保障性住房審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。建設(shè)用地供應(yīng)存在的問(wèn)題，相關(guān)地方通過(guò)調(diào)整建設(shè)用地供應(yīng)結(jié)構(gòu)和比例等方式，進(jìn)行了整改。違規(guī)租售或另作他用以及分給不符合條件家庭的8654套廉租住房，已采取清退收回等方式整改8353套，并完善了相關(guān)審核制度；對(duì)長(zhǎng)期空置的4428套保障性住房，已有3338套分配入住或列入了分配計(jì)劃。少提取廉租住房保障資金21.49億元問(wèn)題，相關(guān)地方制定了分年度補(bǔ)提計(jì)劃，已補(bǔ)提11.19億元；多申報(bào)和挪用的0.9億元資金，已全部歸還或調(diào)整安排用于廉租房建設(shè)。

（四）關(guān)于財(cái)政就業(yè)補(bǔ)助資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。對(duì)部分主管部門(mén)和單位違規(guī)使用財(cái)政就業(yè)資金8.89億元問(wèn)題，已追回8.56億元；對(duì)部分單位騙取就業(yè)補(bǔ)貼1857.52萬(wàn)元問(wèn)題，已追回1600.3萬(wàn)元；對(duì)部分不符合補(bǔ)貼條件的人員違規(guī)申領(lǐng)就業(yè)補(bǔ)貼865.04萬(wàn)元問(wèn)題，已整改863.41萬(wàn)元。

九、資源環(huán)境審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

（一）關(guān)于水資源開(kāi)發(fā)利用不規(guī)范和違規(guī)用地問(wèn)題。對(duì)用水單位無(wú)證取水、超許可量取水問(wèn)題，黃河水利委員會(huì)和相關(guān)地方下發(fā)了4個(gè)文件，要求有關(guān)單位嚴(yán)格規(guī)范取水行為。對(duì)24個(gè)項(xiàng)目違規(guī)占用黃河河道建設(shè)永久性建筑問(wèn)題，有關(guān)地方政府督促開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)整治，要求項(xiàng)目單位拆除影響行洪安全的建筑物。對(duì)違規(guī)供地和用地問(wèn)題，相關(guān)地方補(bǔ)充完善了用地審批手續(xù)，涉及土地4800畝，其余問(wèn)題正在整改中。

（二）關(guān)于節(jié)能減排和污染防治措施落實(shí)不到位和“兩高一剩”行業(yè)擴(kuò)張的問(wèn)題。20個(gè)省（區(qū)、市）主管部門(mén)督促186戶(hù)違規(guī)建設(shè)和183戶(hù)未淘汰落后產(chǎn)能的企業(yè)補(bǔ)充完善了相關(guān)審批手續(xù)，并采取等量淘汰、關(guān)停或拆除等方式，糾正違規(guī)建設(shè)項(xiàng)目和淘汰落后產(chǎn)能不到位的問(wèn)題。在114個(gè)因資金投入不足、前期工作不到位等未能按期開(kāi)工或完工的污水和垃圾處理項(xiàng)目中，有95個(gè)已開(kāi)工建設(shè)、試運(yùn)行或調(diào)整建設(shè)規(guī)劃暫緩建設(shè)。少征、擠占、挪用節(jié)能減排和污染防治等專(zhuān)項(xiàng)資金24.89億元問(wèn)題，相關(guān)地方已通過(guò)上繳財(cái)政、歸還原資金渠道和調(diào)賬糾正14.9億元；滯留、閑置或未納入預(yù)算管理等21.46億元問(wèn)題，相關(guān)地方已將18.8億元撥付使用或納入預(yù)算管理。

針對(duì)以上問(wèn)題，有關(guān)地方和單位還出臺(tái)了59項(xiàng)加強(qiáng)內(nèi)部管理等方面制度，并對(duì)138名責(zé)任人員作了黨紀(jì)政紀(jì)處分。

十、金融機(jī)構(gòu)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

相關(guān)金融機(jī)構(gòu)高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定了具體整改方案。5家商業(yè)銀行對(duì)違規(guī)發(fā)放和挪用貸款等580億元問(wèn)題，通過(guò)督促貸款人補(bǔ)充完成項(xiàng)目程序、補(bǔ)足項(xiàng)目資金及完善貸款手續(xù)等方式整改530億元，并將53名責(zé)任人員移交司法部門(mén)處理。中國(guó)人保和中國(guó)人壽對(duì)分支機(jī)構(gòu)套取保險(xiǎn)資金19.9億元、違規(guī)支付保險(xiǎn)代理手續(xù)費(fèi)7億多元問(wèn)題，已追回資金和調(diào)賬處理6318萬(wàn)元，補(bǔ)繳稅金1.01億元，并根據(jù)審計(jì)建議修訂完善規(guī)章制度297項(xiàng)，同時(shí)對(duì)394名責(zé)任人員給予黨紀(jì)政紀(jì)處分，將47名責(zé)任人員移交司法部門(mén)處理。對(duì)小額擔(dān)保貸款政策作用發(fā)揮不明顯問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)按照國(guó)務(wù)院要求，組織召開(kāi)了小額擔(dān)保貸款工作總結(jié)交流會(huì)，研究采取措施，切實(shí)推動(dòng)小額擔(dān)保貸款健康發(fā)展。

十一、企業(yè)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

相關(guān)部門(mén)和企業(yè)針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，逐項(xiàng)制定整改措施。重大決策方面的問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)采取補(bǔ)充完善可行性研究及審批手續(xù)、掛牌出讓有關(guān)項(xiàng)目資產(chǎn)止損等方式進(jìn)行整改，挽回?fù)p失及潛在損失19.21億元，并對(duì)25名未履行或未正確履行職責(zé)的人員進(jìn)行了責(zé)任追究。財(cái)務(wù)核算和內(nèi)部控制方面的問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)按規(guī)定調(diào)整了會(huì)計(jì)賬目，并通過(guò)追回賬外資金、收回支付的不當(dāng)款項(xiàng)等方式，挽回?fù)p失或潛在損失33.4億元，補(bǔ)繳稅費(fèi)13.33億元，處理責(zé)任人員99人。同時(shí)，修訂完善了731項(xiàng)制度，涉及決策流程、投資管理、職務(wù)消費(fèi)、資金管理及會(huì)計(jì)核算等方面。

十二、加強(qiáng)財(cái)政管理意見(jiàn)的落實(shí)情況

對(duì)本次審計(jì)提出的加強(qiáng)財(cái)政管理的意見(jiàn)，有關(guān)部門(mén)認(rèn)真研究落實(shí)，完善了相關(guān)政策和制度。

（一）關(guān)于積極推進(jìn)財(cái)政體制改革、切實(shí)理順政府間財(cái)政分配關(guān)系意見(jiàn)的落實(shí)情況。財(cái)政部正在進(jìn)一步研究深化財(cái)政體制改革，從義務(wù)教育、公共衛(wèi)生、公共安全、社會(huì)保障等基本公共服務(wù)領(lǐng)域入手，配合增值稅擴(kuò)圍等稅制改革，進(jìn)一步理順政府間收入劃分，逐步健全財(cái)政體制。同時(shí)，明確各類(lèi)預(yù)算的功能定位，推進(jìn)各類(lèi)預(yù)算之間的有機(jī)銜接，根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和政府宏觀調(diào)控的需要，加大對(duì)政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌調(diào)配力度，通過(guò)預(yù)算編制形成資金合力，逐步建立健全統(tǒng)一完整的政府預(yù)算體系。

（二）關(guān)于優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、注重支出績(jī)效意見(jiàn)的落實(shí)情況。根據(jù)國(guó)務(wù)院的部署和要求，財(cái)政部正在研究進(jìn)一步加大對(duì)教育、醫(yī)療、保障性住房、社會(huì)保障和就業(yè)等方面的支持力度，切實(shí)保障和改善民生，同時(shí)按照財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化的要求，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。為提高預(yù)算支出績(jī)效，財(cái)政部全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，2011年以來(lái)先后制定了《財(cái)政部關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)預(yù)〔2011〕416號(hào)）、《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號(hào)）等制度，健全預(yù)算績(jī)效管理制度體系，擴(kuò)大部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)范圍，創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制，實(shí)施全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，提高支出績(jī)效，提高公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的質(zhì)量。

（三）關(guān)于規(guī)范地方政府舉債行為、繼續(xù)清理整頓地方政府融資平臺(tái)公司意見(jiàn)的落實(shí)情況。國(guó)務(wù)院正在研究制訂加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理、切實(shí)防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)，擬對(duì)妥善處理地方政府存量債務(wù)、繼續(xù)規(guī)范地方政府融資平臺(tái)公司、建立規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制等工作作出全面部署。

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